Un debito con l’erario superiore a 42 milioni di euro sarebbe stato accumulato attraverso cinque cooperative utilizzate, secondo l’ipotesi investigativa, per assumere lavoratori senza versare imposte e contributi. È il dato principale emerso dall’inchiesta coordinata dal pm romano Pasquale Mandolfino e condotta dalla Guardia di finanza tra Roma, Latina e Viterbo.
Il ruolo contestato al tributarista
Al centro del presunto sistema figura Daniele Moretti, 51 anni, tributarista di Tarquinia. Nei suoi confronti il gip del tribunale di Roma, Paola Petti, ha disposto gli arresti domiciliari, con l’applicazione del braccialetto elettronico. Il provvedimento rientra nell’inchiesta che coinvolge complessivamente otto persone.
Uno degli elementi indicati dagli investigatori riguarda la situazione debitoria delle cinque società esaminate. Al 23 ottobre 2025, il passivo complessivo nei confronti del fisco sarebbe arrivato a 42.202.170,20 euro. La cifra comprenderebbe somme dovute per Iva, ritenute fiscali e contributi destinati agli enti previdenziali e assicurativi.
Il meccanismo ipotizzato
Secondo la ricostruzione degli inquirenti, il sistema si sarebbe basato sulla somministrazione fraudolenta di manodopera. Le cooperative avrebbero assunto i lavoratori, omettendo poi il versamento delle imposte e dei contributi dovuti allo Stato, all’Inps e all’Inail.
Quando le società diventavano troppo esposte dal punto di vista fiscale, sarebbero state messe in liquidazione, estinte oppure sostituite da nuove realtà. In questo modo, sempre secondo l’ipotesi accusatoria, l’attività avrebbe potuto proseguire mentre le passività si accumulavano a carico delle cooperative coinvolte.
Tra gli altri indagati figurano i viterbesi Francesco Moscetti, Rocco Russo e Salvatore Sanfilippo. Le contestazioni dovranno essere valutate nel corso del procedimento e, allo stato, si collocano nella fase delle indagini preliminari. L’inchiesta riguarda un’attività sviluppata in più territori del Lazio e punta a ricostruire ruoli, responsabilità e modalità operative del presunto sistema.
